11月27日，魯泰紡織股份有限公司（以下簡稱“魯泰紡織”）就發(fā)布公告稱，設(shè)立魯泰新洲公司，投資建設(shè)14.4萬錠紡紗及氣流紡3000頭項(xiàng)目，完善魯泰越南公司色織布產(chǎn)業(yè)鏈。
近年來，我國紡織業(yè)全球布局戰(zhàn)略不斷加快，越來越多的企業(yè)正在全球范圍內(nèi)主動(dòng)進(jìn)行垂直產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)質(zhì)資源掌控，通過國際產(chǎn)業(yè)合作進(jìn)行生產(chǎn)力跨國布局及優(yōu)質(zhì)資源全球配置，且與國內(nèi)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)產(chǎn)生良性互動(dòng)。
具體到棉紡織行業(yè)更是如此，近年來，我國棉紡企業(yè)加快“走出去”步伐，將目光聚集在東南亞國家，尤其是越南。在國際環(huán)境日益復(fù)雜的今天，棉紡龍頭企業(yè)為何紛紛進(jìn)軍越南？又是如何在越南擴(kuò)建產(chǎn)能，進(jìn)行全球化戰(zhàn)略布局以提高自身競爭力的呢？
走出國門搶先占領(lǐng)價(jià)值洼地
當(dāng)前，中國紡織企業(yè)走出去，進(jìn)行全球紡織資源整合，搶占價(jià)值洼地，提高競爭力已經(jīng)成為一種普遍現(xiàn)象。在“一帶一路”政策的推力下，紡織龍頭企業(yè)更是積極布局越南，帶動(dòng)整體產(chǎn)能快速增長，促進(jìn)業(yè)績提升，國內(nèi)色紡紗龍頭企業(yè)——百隆東方股份有限公司（以下簡稱“百隆東方”）就是其中一員。
日前，百隆東方發(fā)布2018年三季報(bào)，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入45.58億元，同比基本持平；歸屬母公司凈利潤4.65億元，同比增長20.15%。公司表示，第三季度收入有所回升，原因主要是越南的50萬錠產(chǎn)能部分開始投產(chǎn)，貢獻(xiàn)新增產(chǎn)量。
據(jù)了解，早在2013年，百隆東方就進(jìn)軍越南市場。百隆東方表示，受益于越南稅收較低以及貿(mào)易環(huán)境良好等優(yōu)勢,百隆東方未來在越南的產(chǎn)能將持續(xù)釋放，預(yù)計(jì)2019年下半年，越南產(chǎn)能將達(dá)90萬錠，占總體產(chǎn)能比重將達(dá)到60%左右。“我們把增量產(chǎn)能轉(zhuǎn)移至越南，利用當(dāng)?shù)氐恼摺①Y源、勞動(dòng)力優(yōu)勢發(fā)展產(chǎn)業(yè)，還為當(dāng)?shù)亟鉀Q了5000多人的就業(yè)。”百隆東方董秘華敬東曾說，公司在越南創(chuàng)辦產(chǎn)業(yè)園，是一個(gè)“雙贏”的舉措。同時(shí)他在日前參加的活動(dòng)中表示，未來兩年，隨著越南下游客戶成衣廠及面料廠數(shù)量不斷增加，色紡紗需求將保持較快增長。目前公司在越南正式投產(chǎn)產(chǎn)能70萬紗錠。其中約40萬~50萬錠生產(chǎn)色紡紗，其余生產(chǎn)白坯紗。
作為國內(nèi)色織龍頭企業(yè)，魯泰紡織一直注重全球化產(chǎn)業(yè)布局，公司越南面料廠產(chǎn)能約為6萬錠紗線及3000萬米色織面料，越南制衣廠產(chǎn)能約600萬件襯衣，越南總產(chǎn)能占公司總產(chǎn)能的1/6左右。日前，魯泰紡織發(fā)布公告稱，公司全資子公司魯泰越南公司擬投資成立全資子公司魯泰新洲公司，總投資額6000萬美元（約合4.16億元人民幣）。設(shè)立魯泰新洲公司，投資建設(shè)14.4萬錠紡紗及氣流紡3000頭項(xiàng)目。公司表示，設(shè)立魯泰新洲公司的目的在于完善魯泰越南公司色織布產(chǎn)業(yè)鏈，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)能設(shè)施配套平衡。
據(jù)魯泰紡織董事會(huì)秘書秦桂玲透露，目前，魯泰紡織海外色織布產(chǎn)能正在陸續(xù)釋放，海外制衣工廠生產(chǎn)效率逐步提升。今年上半年以來，魯泰（越南）收入對比去年同期增長150%，越南新增7.6萬錠紗線項(xiàng)目預(yù)計(jì)2018年底投產(chǎn)，4000萬米色織布項(xiàng)目預(yù)計(jì)于2019年下半年投產(chǎn)。業(yè)內(nèi)人士預(yù)計(jì)，未來越南產(chǎn)能占比有望上升至1/3左右，將帶動(dòng)公司凈利率上行。
全球最大的棉紡織品制造商之一——天虹紡織集團(tuán)有限公司（以下簡稱“天虹紡織”）目前在全球擁有17個(gè)生產(chǎn)基地，其中6個(gè)生產(chǎn)基地位于海外，4個(gè)在越南。在越南共有約125萬紗錠，是越南最大的紗線生產(chǎn)企業(yè)，占到全越南約700萬錠總生產(chǎn)規(guī)模的17.8%，公司年生產(chǎn)紗線約30萬噸，占越南紗總產(chǎn)量的43%。今年2月，天虹紡織更是斥資1.29億元拿下當(dāng)?shù)氐耐恋厥褂脵?quán)以便進(jìn)一步擴(kuò)充產(chǎn)能。
目前，天虹紡織落戶越南已超過10年，其紗線銷量占了越南約4成的市場份額。對于進(jìn)行海外布局，天虹紡織主席洪天祝表示：“國內(nèi)紡織向外轉(zhuǎn)移已是大勢所趨，而眾多中小紡織企業(yè)受制于能力與視野，國際化決心和步伐均顯遲緩，國內(nèi)紡織產(chǎn)業(yè)集群為中小企業(yè)發(fā)展提供了必不可少的平臺(tái)，這一經(jīng)驗(yàn)同樣可以在海外實(shí)踐。”洪天祝看準(zhǔn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移不可逆轉(zhuǎn)的重大機(jī)遇，希望借著自身在越南的優(yōu)勢，提供一個(gè)產(chǎn)業(yè)平臺(tái)，帶領(lǐng)中國紡織業(yè)的中小企業(yè)落戶越南，打造一條完整的產(chǎn)業(yè)鏈。
目前，國內(nèi)紡企棉紗產(chǎn)能占據(jù)越南半壁江山，天虹、百隆東方、魯泰、華孚色紡、雅戈?duì)枴⑿麓髺|、裕綸等企業(yè)在越南的棉紡?fù)顿Y合計(jì)已超過250萬錠，棉紗產(chǎn)量超過越南總產(chǎn)量一半。越來越多的紡織企業(yè)認(rèn)識(shí)到，主動(dòng)進(jìn)行新增產(chǎn)能和目標(biāo)市場在全球?qū)用娴牟季郑欣谄髽I(yè)保持國際競爭優(yōu)勢。同時(shí)，全球化的布局不僅能夠保證我國紡織生產(chǎn)型企業(yè)在全球范圍保持成本優(yōu)勢，更能夠保證生產(chǎn)型企業(yè)用最快的速度服務(wù)全球市場。東南亞布局的初步成型說明了我國包括魯泰紡織、百隆東方等在內(nèi)的紡織制造龍頭在產(chǎn)能布局方面已經(jīng)突破了地域限制，具備了成為全球性領(lǐng)軍企業(yè)的基礎(chǔ)能力。
多重優(yōu)勢吸引境外企業(yè)投資
近兩年，我國紡織業(yè)海外投資繼續(xù)呈現(xiàn)多區(qū)域、多行業(yè)和多形式推進(jìn)態(tài)勢，同時(shí)廣度和深度都有所拓展。從境外投資區(qū)域看，產(chǎn)能的跨國綠地投資主要是以東南亞國家為主，國內(nèi)紡企在越南布局產(chǎn)能的現(xiàn)象尤為明顯，這與我國生產(chǎn)成本的不斷上漲，東南亞國家的成本優(yōu)勢逐漸顯露不無關(guān)系。對此，業(yè)內(nèi)專家認(rèn)為，越南成本優(yōu)勢明顯，尤其是棉價(jià)、稅費(fèi)以及貿(mào)易環(huán)境的影響最為突出。
對于棉紡企業(yè)來說，棉花成本直接影響著產(chǎn)品利潤。棉花成本占到棉紡企業(yè)總成本的60%~70%，在國內(nèi)企業(yè)棉花進(jìn)口受配額限制且國內(nèi)棉花價(jià)格高于外棉的背景下，在越南的企業(yè)可以不限量直接進(jìn)口美棉、澳棉等高性價(jià)比棉花這一條件具有很大吸引力。
貿(mào)易環(huán)境良好也是吸引企業(yè)投資建廠的重要因素。越南政府積極和海外主要經(jīng)濟(jì)體簽訂貿(mào)易協(xié)定以促進(jìn)出口，與多個(gè)紡織進(jìn)口大國享受低關(guān)稅甚至零關(guān)稅協(xié)定（出口歐盟10%，日本0關(guān)稅），出口關(guān)稅遠(yuǎn)低于我國。11月12日，越南國會(huì)一致通過CPTPP批準(zhǔn)議定，越南成為CPTPP第七個(gè)核準(zhǔn)協(xié)定國，CPTPP生效后，近43%出口到加拿大的越南成衣產(chǎn)品將立刻免關(guān)稅，生效四年后全面免稅。在中美貿(mào)易摩擦不斷加劇的今天，我國紡企進(jìn)行全球化布局，可避免中美貿(mào)易戰(zhàn)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，越南直接出口優(yōu)勢也愈發(fā)凸顯。
稅收方面，越南的稅收優(yōu)惠力度更大，優(yōu)質(zhì)企業(yè)連續(xù)15年享受10%的企業(yè)所得稅稅率，并享受“四免九減半”的稅收優(yōu)惠，進(jìn)一步降低了企業(yè)成本，同時(shí)越南土地價(jià)格便宜，且無持續(xù)土地使用稅，成本遠(yuǎn)低于國內(nèi)。
用工方面，越南的人工成本具有一定優(yōu)勢，工資僅為國內(nèi)的1/2，但越南工人生產(chǎn)效率較低，同時(shí)工資增長速度快，近兩年增長了近20%，總體來看，人工成本仍具一定優(yōu)勢。
在環(huán)保及其余成本方面，越南環(huán)保政策嚴(yán)苛，企業(yè)環(huán)保投入較大；水電雜費(fèi)單價(jià)較低，但受高溫潮濕氣候因素影響用量較高，但總體價(jià)格優(yōu)勢不明顯。
關(guān)于赴越投資，業(yè)內(nèi)專家表示，市場普遍認(rèn)為驅(qū)動(dòng)我國產(chǎn)業(yè)鏈向越南轉(zhuǎn)移的主要原因是人工和水電雜費(fèi)成本，然而通過實(shí)際調(diào)研發(fā)現(xiàn)，越南人工成本具有一定優(yōu)勢，但未來將逐漸減弱，而水電雜費(fèi)總體相對于國內(nèi)優(yōu)勢不明顯，良好的貿(mào)易環(huán)境和稅收優(yōu)惠才是吸引企業(yè)赴越南建廠投資的關(guān)鍵原因。在越南布局紡織產(chǎn)業(yè)，其“兩頭在外”的特點(diǎn)使工廠既在進(jìn)口端受益于全球低價(jià)棉的自由進(jìn)口采購，又在出口端享受越南與紡織進(jìn)口大國等優(yōu)渥的貿(mào)易條件。另外，越南境內(nèi)所得稅和土地使用稅相較國內(nèi)都有明顯優(yōu)勢，三方優(yōu)勢疊加是吸引企業(yè)“奔越”的主要原因。
風(fēng)險(xiǎn)仍存“奔越”不可盲目自信
不可否認(rèn)的是，國內(nèi)棉紡龍頭企業(yè)的紛紛“奔越”，釋放了種種信號(hào)：國內(nèi)勞動(dòng)力成本不斷增加，人民幣不斷升值，進(jìn)口棉花配額限制導(dǎo)致國內(nèi)紡織企業(yè)原料成本較高，我國紡織服裝產(chǎn)業(yè)在出口方面的成本優(yōu)勢已逐漸喪失，主要紡織服裝進(jìn)口國美國、日本等已經(jīng)大幅減少在中國的訂單。加之企業(yè)還考慮到減少貿(mào)易摩擦和規(guī)避關(guān)稅等因素，最終出現(xiàn)了中國紡織服裝企業(yè)開始將工廠遷移至勞動(dòng)力成本更有優(yōu)勢的越南、緬甸、柬埔寨等東南亞國家的現(xiàn)象，并已漸成趨勢。但對于不少摩拳擦掌想未來進(jìn)軍越南的紡織企業(yè)，曾廣泛考察海外投資目的地的紡織行業(yè)內(nèi)人士也表示，盡管在東南亞等地區(qū)投資紡織服裝業(yè)的優(yōu)勢明顯，但也要保持高度謹(jǐn)慎。不少遺憾而歸的企業(yè)證明，投資越南其實(shí)并沒有想象的那么美好。
具體來看，業(yè)內(nèi)人士建議投資越南也應(yīng)考慮以下幾方面問題：
一是安全問題。越南政局形勢相對比較平穩(wěn)，但罷工事件也時(shí)有發(fā)生。過去在越南工業(yè)園區(qū)的暴動(dòng)事件，讓許多企業(yè)損失慘重。有的企業(yè)在越投資，也是希望可以與在柬埔寨等周邊國家開設(shè)的項(xiàng)目互為補(bǔ)充，以增強(qiáng)企業(yè)投資安全性。
二是企業(yè)招工難，員工穩(wěn)定性差，工作效率相對較低。越南40歲以下勞動(dòng)人口占總?cè)丝诘?0%。但隨著越南各工業(yè)園區(qū)的興建和發(fā)展，用工密集型的電子、輕工業(yè)等也會(huì)占用大批的勞動(dòng)力，企業(yè)在運(yùn)行中會(huì)存在著招工難的問題。
三是越南人工成本逐年上升，土地資源及水電氣成本高于預(yù)期。
四是產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展不配套。雖然近幾年外國對越南紡織業(yè)的投資熱潮不斷升溫，CPTPP協(xié)議的通過會(huì)讓越南紡織業(yè)獲得巨大的優(yōu)勢，但越南生產(chǎn)效率低和產(chǎn)能不足、印染發(fā)展滯后卻是不爭的事實(shí)。越南紡織產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展不完善，紡織原料、坯布等進(jìn)口依賴性很大，而中國是越南面料的主要進(jìn)口國，很多國內(nèi)企業(yè)在越南生產(chǎn)的下游產(chǎn)品，相當(dāng)比例是為保證自己上游企業(yè)生產(chǎn)使用。因此，企業(yè)需結(jié)合自身的客戶資源和市場需求進(jìn)行綜合考量，以滿足上游紗線的產(chǎn)能輸出和下游服裝的訂單需求。
總而言之，對于想在越南以及東南亞國家開疆?dāng)U土的紡企來說，既要抓住機(jī)遇，又要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，才能優(yōu)化全球戰(zhàn)略布局，讓產(chǎn)能的快速增長帶動(dòng)業(yè)績的不斷提升。
