9月27日上午，紹興越城警方向媒體通報：紹興市公安局越城區分局近日破獲一起特大虛開增值稅專用發票案，該案涉及全國22個省市3900余家中小企業，涉案金額52.3億元，15名主要犯罪嫌疑人已被依法執行逮捕。


今年公安部、國家稅務總局、海關總署和中國人民銀行等四部委聯合部署打擊虛開增值稅發票、騙取出口退稅違法犯罪兩年專項行動以來，紹興市公安局與國稅局聯合行動，嚴打虛開和騙稅犯罪行為。


2017年11月，原紹興市國稅局收到南京市國稅局稽查局的一次案情通報， 經核查發現越城區4家服裝加工企業2017年8月收受江蘇某紡織品有限公司開具的價稅合計70余萬元、貨物名稱為“棉布”的7份增值稅專用發票存在疑點，具體表現在開票時間相近、發票號碼相連、貨物名稱相同，且相關人員對生意的往來情況都說不清楚。稅務部門懷疑這4家企業涉嫌虛開增值稅專用發票。


越城區公安分局接到原紹興市國稅局移送案件線索后，啟動警稅聯動機制，成立“4·20”專案組展開聯合調查。


經查，紹興這4家涉案企業購進棉布通過企業對公賬戶“支付”貨款后，款項均會在當日或隔日從江蘇企業對公賬戶轉到關系人個人賬戶，扣除一定比例的開票費后再匯回到中間人官某、朱某個人銀行賬戶，待兩人扣除介紹費后余款返回到紹興受票企業負責人個人賬戶。根據官某、朱某銀行流水賬目，警方發現近一年資金進出就達2億元之多。


專案組根據上游、下游涉案企業的發票、資金、人員脈絡及重點涉案人員之間關系，掌握了大量的犯罪證據。一個以官某、朱某為中間人，將外地企業發票販賣到紹興的特大虛開增值稅專用發票的犯罪團伙浮出水面。


7月1日，紹興市公安局越城區分局和紹興市稅務局組織100余人，分成9個抓捕小組，趕赴重慶、山東、河南、河北、江蘇及浙江等地，于7月3日統一收網，抓獲官某、朱某等涉案犯罪嫌疑人23名。


按照《中華人民共和國刑法》第二百零五條規定，虛開增值稅專用發票或者虛開用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發票，是指有為他人虛開、為自己虛開、讓他人為自己虛開、介紹他人虛開行為之一的，違反有關規范，使國家造成損失的行為。一些企業為了從稅費中“節約”成本，就購買虛開的發票以此來虛構成本，沖抵應繳的稅款。如若長此以往，就會給國家造成巨大損失。據查實，此案中虛開的52.3億增值稅專用發票紹興的稅收損失近1.62個億。


目前，官某、朱某等15名主要犯罪嫌疑人已被依法執行逮捕。此案還在進一步調查中。